【得する新NISA】毎月10万円を15年間、年利5％で運用すれば200万円近い税金がゼロに

　個別株や投資信託を売却して譲渡益が出たり、保有中に配当金を得たりした場合、そこから約20％の税金が引かれる。

　ただし、“得する制度”を使えば、一定額の投資までは譲渡益等にかかる税金をゼロにできる。それがNISA（少額投資非課税制度）だ。

　NISAは2024年1月からの拡充が決まっている。これから個別株や投資信託の購入を検討するのであれば、「新NISA」の活用をセットで考えるべきだろう。現行NISAからどう拡充されるかは表に整理したが、新制度の“お得なポイント”について日本金融経済研究所代表理事の馬渕磨理子氏が解説する。

「何よりも注目すべきは、非課税となる投資枠が大幅に拡大したことです。年間投資上限額は成長投資枠（現・一般NISA）が240万円に倍増し、つみたて投資枠（現・つみたてNISA）が120万円へと3倍増になりました。積立投資については、現行制度では毎月3万3333円が上限だったのが、毎月最大10万円まで非課税になるので、得られるメリットは非常に大きくなったと言えるでしょう」

　新NISAの非課税枠は生涯で最大1800万円まで利用可能だ（買付金額ベース、成長投資枠は1200万円まで）。これをフルに活用して毎月10万円の積立投資を15年間続けた場合、年利5％の運用を続けられれば、本来は払うはずだった200万円近い税金をゼロで済ませられるのである（図参照）。